Преднамеренное банкротство не аукнулось…

В России совершается немало преступлений в сфере законодательства о банкротстве, что создает существенную угрозу экономической безопасности государства.
Оно заинтересовано в привлечении виновных лиц к ответственности, поэтому взаимодействие правоохранительных и налоговых органов имеет стратегически важную роль при выявлении и раскрываемости экономических преступлений.
В нынешнем апреле выслушал приговор генеральный директор чебоксарского ООО «Аист» Марков (фамилия руководителя и название фирмы изменены). Вначале налоговики, а затем следствие и суд установили, что он, будучи директором и единственным учредителем общества, в период проведения в отношении этого юридического лица мероприятий налогового контроля умышленно создал, а затем увеличил его неплатежеспособность, что привело к банкротству фирмы.
К примеру, директор, не желая исполнять обязательства перед бюджетом, действуя вопреки интересам ООО и кредиторов, снял с расчетного счета общества «в подотчет» свыше 6 млн рублей, но в кассу их не вернул.
Также от имени фирмы директор предоставил по договору займа одному из граждан, признанному на тот момент банкротом, более 10,5 млн рублей, зная, что тот не сможет вернуть деньги в оговоренный срок. А затем учредил фирму с аналогичным названием «Аист», но с другим идентификационным номером, перевел в нее действующих сотрудников и продолжил хозяйственную деятельность, назначив себя генеральным директором.
В итоге незаконные действия Маркова по выводу денег в сумме свыше 6 млн рублей и увеличению дебиторской задолженности путем выдачи займа в размере 10,5 млн рублей привели к неплатежеспособности ООО, которое стало отвечать признакам несостоятельности (банкротства), а стоимость имущества общества была недостаточной для погашения требований кредиторов в полном объеме.
После директор, зная, что у фирмы нет возможности произвести налоговые платежи, сдал налоговые декларации по НДС на сумму свыше 3 млн рублей и обратился в Арбитражный суд республики с заявлением о признании ООО несостоятельным (банкротом).
Приговором Московского районного суда Чебоксар причиненный ущерб кредиторам установлен на общую сумму 5,7 млн рублей, в том числе государству 4,9 млн рублей. Подсудимый частично возместил ущерб, причиненный бюджету России, и ходатайствовал о рассмотрении дела в особом порядке судебного разбирательства.
За преднамеренное банкротство фирмы суд приговорил Маркова к трем годам условного лишения свободы со штрафом в 100 тыс. рублей. И тут же освободил его от назначенного наказания со снятием судимости — по амнистии в честь 70-летия Победы в Великой Отечественной войне. При этом признал право за УФНС на удовлетворение гражданского иска к Маркову.
Кстати, налоговые органы по Чувашии за первый квартал этого года направили в правоохранительные органы уже 15 материалов по признакам составов преступлений, связанных с мошенничеством, фиктивным, преднамеренным банкротством, сокрытием имущества. 

Опубликовано: 16 августа 2017

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.